Kontrolní hlášení je výkaz, ve kterém od 1. 1. 2016 musí každý plátce DPH jednou za měsíc odevzdat kompletní přehled všech vystavených a přijatých faktur od jiných plátců. Samotná podoba kontrolního hlášení vychází dle finanční správy z evidence pro účely daně z přidané hodnoty, kterou plátci vedou podle §100 zákona o DPH.

Zpracování kontrolního hlášení se v informačním systému Infor CloudSuite Industrial (SyteLine) provádí nad již zpracovaným přiznáním k DPH. Kontrolní hlášení tak vždy obsahuje doklady načtené do Přiznání DPH. Protože se blíží termín prvního podání kontrolního hlášení (25. 2. 2016 za leden 2016), chceme vás upozornit na některé funkcionality, které s kontrolním hlášením souvisejí:

• Na formuláři Faktury přijaté je nutné správně plnit nové povinné pole Evidenční číslo (číslo dokladu uvedené na faktuře přijaté). Evidenční číslo patří mezi základní párovací znaky, na základě kterých bude správce daně provádět křížovou kontrolu.
• Tato funkcionalita zároveň u faktur vydaných umožňuje v systému evidovat tzv. samofakturaci (self-billing). Pokud tedy máte se svými odběrateli uzavřenou dohodu o vystavování faktur, můžete nyní v systému evidovat číslo jejich vystavené faktury.
• Na formuláři Faktury přijaté je také nutné správně vyplnit nové povinné pole Datum přiznání daně (datum zdanitelného plnění z FaP). Tento údaj také patří mezi základní párovací znaky, na základě kterých bude správce daně provádět křížovou kontrolu.
• Mezi základní párovací znaky patří i daňové identifikační číslo. Ověřte si proto, že pole DIČ na formuláři Partneři, záložka Obecné je vyplněno. Kontrolou správnosti DIČ předejte případným komplikacím při zpracování kontrolního hlášení. Pro kontrolu DIČ můžete využít novou aktivitu ARES, která zkontroluje, zda je partner plátcem DPH, a případně vás upozorní na rozdíl hodnot.
• Nenechávejte vygenerování XML souboru kontrolního hlášení na poslední chvíli. Načtení XML souboru do webové aplikace EPO můžete provést již nyní, systém provede kontrolu načtených dat a bude vás informovat o případných chybách, které brání podání kontrolního hlášení. Více o práci s EPO formulářem kontrolního hlášení najdete na webu podpory této aplikace.
• Finanční správa ČR dokonce zpracovala návod na vyplnění kontrolního hlášení na svém YouTube kanále.

Pokud jste se nezúčastnili prosincového semináře Účetnictví v SyteLine nebo vám chybí popis nastavení kontrolního hlášení, dejte nám vědět na e-mail support@iteuro.cz a my vám jej obratem zašleme.